Plan de Ahorro para el retiro (RRSP)
El Plan de Ahorro para el Retiro RRSP; Registered Retirement Saving Plan , es un plan creado por el Gobierno de Canadá, diseñado para estimular a los canadienses a ahorrar para su retiro, proporcionando una reducción en sus impuestos a pagar.
No importa si estás comenzando su vida laboral o si estás llegando a la edad del retiro, debe ser de su mejor interés estar actualizado con los beneficios que te ofrece el Plan de Ahorro para el Retiro patrocinado por el Gobierno de Canadá.
Ventajas
1) Una vez establecida la cuenta RRSP, las contribuciones o depósitos son deducibles de los ingresos.
2) Las inversiones y el crecimiento de las mismas dentro del Plan son libres de impuestos.
En pocas palabras, su dinero crece libre de impuestos. Quienes han invertido sus ahorros o ingresos en un plan no registrado, antes de la existencia del TFSA sabe que hay que pagar impuestos por todo dinero ganado (ya sea generado por intereses, dividendos o capital).
Acuérdese que usted puede deducir de sus ingresos la contribución que haga a su plan de retiro (RRSP), lo cual le permite pagar menos impuestos o recibir un reembolso de los impuestos que ya pagó, por el contrario si extrae dinero anticipado de su plan estará sujeto a “Penalidades por retiro de dinero anticipado de sus RRSP”.
El Gobierno de Canadá, le permite tomar prestado de sus propias contribuciones a su RRSP sin penalidades solo a través del Plan para Primeros Compradores (HBP) y el Plan de Aprendizaje a lo largo de su vida (Lifelong Learning Plan/LPP).
El Gobierno de Canadá establece la cantidad máxima de contribución al plan anualmente, para el año 2020 esta cifra es el 18% de los ingresos ganados en el año, hasta un límite máximo de $27,830
Esta contribución es calculada cada año por “Canada Revenue Agency “(“Agencia Tributaria de Canadá”), cuando Usted hace su declaración de impuestos anualmente y se le notifica a través del “Notice of Assessment” (“Aviso de evaluación”).
Importante: Si no hace uso de la misma, la puede acumular indefinidamente y utilizarla para contribuir en cualquier momento y así tomar ventaja del ahorro de impuestos cuando le sea conveniente, que puede ser perfectamente, cuando sus ingresos se encuentren más altos.
Usted puede contribuir hasta $2000 por encima del límite calculado en su “Notice of Assessment” (Aviso de evaluación) sin ser penalizado, aunque no podrá deducir de impuestos esta sobre-contribución.
Un préstamo para el RRSP o Loan RRSP, es un préstamo que Usted puede obtener para contribuir a su Ahorro para el retiro (RRSP) y como cualquier otro préstamo, tiene que calificar y pagará intereses.
Si entre sus metas financieras está la compra de una vivienda, este préstamo depositado en sus RRSP podría utilizarlo para el pago inicial de la compra de una vivienda, a través del Plan para primeros compradores (HBP) y puede ser una excelente estrategia para lograr el 5% requerido. Esta estrategia no favorece a todos por lo que se le aconseja consultar a un asesor financiero.
Estos préstamos son ideales para personas que hoy reciben altos ingresos y tienen espacio de contribución (ver esta información en el último “Aviso de evaluación” (“Notice of Assessment”) recibido. Como la devolución inicial del préstamo puede ser aplazado por un periodo de tiempo Usted podría utilizar el dinero que le reembolsen después de completar su Declaración de Impuestos para reducir o saldar gran parte del préstamo. La contribución a su RRSP le ayuda a poner al día sus ahorros para la jubilación. Si comienza hoy su contribución inicial, mayor será la expectativa de crecimiento que tendrá su inversión dentro del plan. Paralelamente su contribución le permitirá recibir el reembolso de una parte o de la totalidad de los impuestos que ya pagó durante el año fiscal.
Hay muchas personas que lo utilizan como un ahorro forzado o el inicio de establecer un plan de ahorro de forma disciplinada.
Recuerde que Usted puede deducir de sus ingresos la contribución que haga a su plan de retiro (RRSP), lo cual le permite pagar menos impuestos o recibir un reembolso de los impuestos que ya pagó.
El Gobierno de Canadá con esta posibilidad que le ofrece, le estimula a que contribuya a su Plan, para que cuente con los fondos que le ayuden a sostenerse en los años de retiro. Por lo tanto si Usted saca dinero de su plan de Retiro deliberadamente, pagará una penalidad, que será retenida en el momento de recibir su dinero de la siguiente manera:
Si la cifra de dinero que retira es mayor que $1.00 y menor que $4999.00 se le retendrá el 10%.
Si la cifra de dinero que retira es mayor que $5000.00 y menor que $14999,00 se le retendrá el 20%.
Si la cifra es mayor que $15000,00 se le retendrá el 30% de la totalidad del dinero que necesite.
Por lo que si necesita retirar $5000,00 es aconsejable retirar solo $4995,00 para que le retengan solo 10% no el 20%.
De esta misma manera si necesita $10000,00 y lo saca en dos partes en cantidades de $4998.00 cada una, se le retendrá solo $996,00 y no $2000.00 como corresponde.
Cuando único Usted podrá retirar dinero de sus RRSP sin penalidad es bajo el Plan para primeros compradores de vivienda (HBP), siempre y cuando la contribución haya permanecido en el plan por un mínimo de 90 días y para educarse o capacitarse según el “Plan de Aprendizaje a lo largo de su vida” “Lifelong Learning Plan (LLP)”.
Existen dos programas donde el Gobierno de Canadá, le permite tomar dinero prestado de sus propias contribuciones a sus RRSP sin penalidades con la condición de que esta misma cantidad de dinero sea reintegrada al plan.
El Plan para Primeros Compradores (Home Buyer Plan) es uno de estos programas. Este le permitirá retirar hasta $35,000 en un año calendario para la compra o la construcción de una vivienda. Su pareja o esposo/a también podrá retirar $35,000 para un máximo total de $70,000
El primer comprador (first-time home buyer) es aquella persona que nunca haya sido dueño(a) de una casa o que haya sido dueño y habitado una vivienda como su lugar principal de residencia en los últimos 4 años precedentes a la aplicación por este plan, estos cuatro años comenzarán a contarse a partir del 1ro de Enero del año siguiente de la venta de su propiedad anterior.
Si decide hacer contribuciones a última hora a sus RRSP para aplicar a este programa (HBP) su dinero deberá permanecer en el plan de RRSP por un periodo mínimo de 90 días.
Usted debe comprar y construir el hogar antes del 1 de octubre del año posterior a la extracción. Tendrá el derecho de aplicar y usar el dinero como primer comprador por un periodo máximo de 30 días después del cierre de la compra de su casa.
La reposición de este dinero a su plan se hará de la siguiente forma: la suma total de dinero que utilizó será dividida en 15 años a partes iguales. El resultado será la cantidad mínima anual que Usted tendrá que reponer a su plan, comenzando dos años después de haber sacado el dinero.
Ejemplo: Si Usted compra una casa en el año 2011, tendrá que hacer la primera devolución de este préstamo a más tardar el 1 de Marzo del año 2014. El 2011 es el año donde compra la casa, 2012 y 2013, serían los dos años calendarios y tiene 60 días adicionales del tercer año para hacer su primera devolución.
Si utilizó los $35,000 permitidos, el pago mínimo anual será de $2,334. Si Usted no repone la cifra que le corresponde anualmente tendrá que adicionarla a sus ingresos anuales y pagará impuestos por ello. Si Usted reembolsa en un año más de la cantidad mínima, se reduce proporcionalmente la cantidad mínima anual que debe reembolsar en los años siguientes.
Usted recibirá el estado de su cuenta del HBP conjuntamente con su Aviso de evaluación “Notice of Assessment” anualmente. Este estado de cuenta le mostrará la cantidad de dinero total retirada, la cantidad que ha pagado hasta la fecha, el saldo de su cuenta y la cantidad que tiene que pagar al año siguiente.
El Gobierno de Canadá le permite tomar prestado de sus propias contribuciones a sus RRSP (Ahorro para el retiro) sin penalidades, para pagar por su capacitación o educación, con la condición de que esta cifra sea reintegrada nuevamente en su totalidad.
El “Plan de Aprendizaje a lo largo de su vida” “Lifelong Learning Plan”/LPP le permite retirar a Usted, su esposo/a, pareja o ambos inclusive, un máximo de $20,000 durante el tiempo que reciba educación post-secundaria a tiempo completo en una Institución Canadiense autorizada. La cantidad máxima que puede retirar en un año calendario es de $10,000.
Los montos retirados deben ser amortizados durante un periodo de 10 años. La fecha de vencimiento para comenzar a reponer ese monto será 5 años después haber retirado su dinero por primera vez o dos años después de la última extracción, lo que ocurra primero.
Si Usted decide no reembolsar este dinero, tendrá que adicionarlo a su ingreso anual y pagar impuestos según corresponda.
Este plan es solo para los contribuyentes al RRSP, y no lo puede utilizar para apoyar la educación de sus hijos.
